সাধারণত ঋণের কিস্তির একটি অংশ থাকে আসল পরিশোধের জন্য এবং বাকিটা ঋণের ওপর অর্জিত সুদ পরিশোধের জন্য। এ রকম অবস্থায় নিয়মবহির্ভূত হওয়া সত্ত্বেও ব্যাংকগুলো তাদের গ্রাহকদের আগের কিস্তি অনুযায়ী ঋণ পরিশোধের সুযোগ অব্যাহত রাখে এক শর্তে যে কিস্তির পরিমাণ দিয়ে যদি ঋণের ওপর অর্জিত সুদ পুরোটা পরিশোধ না হয়, তখন অবশিষ্ট সুদ আসলের সঙ্গে যোগ করা হবে ভবিষ্যতে পরিশোধের জন্য। অর্থাৎ প্রত্যেক কিস্তি পরিশোধের সঙ্গে সঙ্গে ঋণের পরিমাণ কমার পরিবর্তে বৃদ্ধি পেতে থাকবে। অথচ মানসম্পন্ন ঋণ পরিশোধের নিয়ম অনুযায়ী প্রত্যেক কিস্তি পরিশোধের সঙ্গে সঙ্গে কিছু পরিমাণ হলেও ঋণের পরিমাণ কমতে থাকে।
বিষয়টি অনেকের কাছেই জটিল মনে হতে পারে বিধায় একটি কাল্পনিক উদাহরণের মাধ্যমে পরিষ্কার করা যেতে পারে। ধরা যাক, সুদের হার যখন ২.৫০ শতাংশ ছিল, তখন কানাডার একজন ঋণগ্রহীতা ব্যাংক থেকে তিন লাখ ডলার ঋণ নিয়েছেন, যার মাসিক কিস্তি এক হাজার ৬০০ ডলার। এই কিস্তির মধ্যে আসলের পরিমাণ ৫০০ ডলার আর সুদের পরিমাণ এক হাজার ১০০ ডলার। এভাবে পাঁচ বছর ঋণের কিস্তি পরিশোধের পর সেই ঋণগ্রহীতার ঋণের পরিমাণ তিন লাখ থেকে নেমে দুই লাখ ৭৫ হাজার ডলার হবে। এখন সুদের হার বৃদ্ধি পেয়ে ৭ শতাংশ হয়ে যাওয়ায় সেই ঋণের ওপর মাসিক সুদের পরিমাণ দাঁড়াবে দুই হাজার ২০০ ডলার। সেই ঋণগ্রহীতা যদি তার আগের কিস্তির পরিমাণ এক হাজার ৬০০ ডলার করে পরিশোধ অব্যাহত রাখে, তাহলে প্রতি মাসে অপরিশোধিত সুদের পরিমাণ হবে ৬০০ ডলার, যা আসল ঋণের সঙ্গে প্রতি মাসে যোগ হওয়ার কারণে ঋণগ্রহীতার ঋণের পরিমাণ বৃদ্ধি পেতে থাকবে। এভাবে চার বছর পর সেই ঋণগ্রহীতার মোট ব্যাংকঋণের পরিমাণ দাঁড়াবে তিন লাখ তিন হাজার ৮০০ ডলার, যা একসময় পরিশোধের মাধ্যমে হ্রাস পেয়ে দুই লাখ ৭৫ হাজার ডলারে নেমে এসেছিল।
এখন প্রশ্ন হচ্ছে, আইএমএফ কি আমেরিকা, কানাডার কেন্দ্রীয় ব্যাংককে এ রকম অব্যবস্থার ব্যাপারে কিছু বলেছে। আমার জানা মতে, না। এই বিষয়টি সম্পর্কে সাধারণ মানুষ তো দূরের কথা, অনেক ব্যাংকারও সেভাবে জানে না। এমনকি যারা আমাদের দেশে খেলাপি ঋণ নিয়ে কাজ করেন, তারাও বিষয়টি সেভাবে জানেন কি না তা নিয়ে সন্দেহ আছে। আইএমএফ সুপারিশ করলেও সেটি সব সময় সঠিক নাও হতে পারে। আইএমএফ, এডিবি (এশিয়ান ডেভেলপমেণ্ট ব্যাংক), বিশ্বব্যাংক বা অন্যান্য দাতাসংস্থার পরামর্শ নিলেই যে খেলাপি ঋণ সমস্যার সমাধান হবে, তেমন ভাবার কোনো কারণ নেই। আর এটা যে হয় না, তার দৃষ্টান্ত তো আমাদের কাছেই আছে। গত শতাব্দীর আশির দশকে ফিন্যানশিয়াল সেক্টর রিফর্ম কর্মসূচির অধীনে সিএল (ক্লাসিফিকেশন অব লোনস) গৃহীত হয়েছিল। ফল কী হয়েছে তা আজ সবারই জানা। আজকে বাংলাদেশের ব্যাংকিং খাতে যে মাত্রাতিরিক্ত খেলাপি ঋণ এবং অধিকাংশ ব্যাংকে প্রভিশন ঘাটতি, তার অনেক কারণের মধ্যে অন্যতম একটি কারণ হচ্ছে এই সিএল।
এখন ব্যবসায়ীদের ব্যাবসায়িক কার্যক্রম চালিয়ে নিতে সহযোগিতা করা প্রয়োজন। এই মুহূর্তে ব্যবসা এবং বিনিয়োগে গতি আনার কোনো বিকল্প নেই। প্রথমেই অতি পুরনো সব খেলাপি ঋণ, যা আদায় হওয়ার কোনো সম্ভাবনা নেই, সেসব ঋণ এবং রাজনৈতিক বিবেচনায় অবৈধভাবে গৃহীত ঋণ, আপাতত অন্যত্র সরিয়ে রেখে এসব ঋণ আদায়ে বিশেষ পদক্ষেপ নিতে হবে। পক্ষান্তরে যেসব ব্যবসায়ী এখনো ব্যবসায়ে আছেন, কিন্তু নিয়মিত ঋণ পরিশোধ করতে পারছেন না, তাদের সঙ্গে ব্যাংক আলোচনা করে তাদের সামর্থ্য অনুযায়ী প্রয়োজনে উপযুক্ত সময় দিয়ে ঋণ পরিশোধের ব্যবস্থা করে দিতে হবে। একজন ঋণগ্রহীতার যদি ব্যাংকে ঋণের পরিমাণ হয় পাঁচ কোটি টাকা এবং সেই ঋণগ্রহীতাকে যদি ছয় মাস বা এক বছর সময়ের মধ্যে পরিশোধ করতে বলা হয়, তাহলে সেই ব্যবসায়ী যে এই ঋণ পরিশোধ করতে পারবেন, তেমন সম্ভাবনা একেবারেই ক্ষীণ। পক্ষান্তরে এই ঋণের ওপর অর্জিত সুদসহ যদি সামান্য কিছু আসল প্রতি মাসে পরিশোধ করার সুযোগ দেওয়া হয়, তাহলে অনেকেই সেই ঋণ পরিশোধ করতে পারবেন বলেই আমার বিশ্বাস।
খেলাপি ঋণ নিয়ে এসব বলার উদ্দেশ্য এই নয় যে আমি খেলাপি ঋণের পক্ষে সাফাই গাইছি। এ কথা অস্বীকার করার উপায় নেই যে খেলাপি ঋণ আমাদের দেশের ব্যাংকিং খাতে একটি বড় সমস্যা। এই সমস্যা সমাধানের কোনো বিকল্প নেই। কিন্তু সেটি করতে হবে আমাদের দেশের অর্থনীতি, ব্যাংকিং এবং আর্থ-সামাজিক অবস্থার পরিপ্রেক্ষিতে। ভিন্ন দেশের পরামর্শে নয়। সবচেয়ে বড় কথা এই সমস্যা সমাধানের জন্য একটা উপযুক্ত সময় বেছে নিতে হবে। দেশ যখন চ্যালেঞ্জের মধ্য দিয়ে যায়, দেশের ব্যাংকিং খাত যখন সংকটে থাকে এবং ব্যবসায়ী সম্প্রদায় যখন উদ্বেগ-উত্কণ্ঠার মধ্যে থাকে তখন খেলাপি ঋণ আদায়ের জন্য কঠোর হলে অবস্থা আরো খারাপ হতে পারে। খেলাপি ঋণ নীতিমালা যত কঠিন হবে, তত বেশি খেলাপি ঋণ বাড়তে থাকবে। পরিণতিতে ব্যবসায়ীরা ঋণ পরিশোধ করতে পারবে না। এমনকি নতুন বিনিয়োগের সুযোগও থাকবে না, যার প্রভাব পড়বে দেশের সাধারণ মানুষের ওপর এবং সার্বিকভাবে অর্থনীতির উপর। মূল কথা হচ্ছে খেলাপি ঋণ আদায়ে কঠোর হতেই হবে, কিন্তু সেই কঠোর হওয়ার উপযুক্ত সময় এখন নয়।
লেখক : সার্টিফায়েড অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং স্পেশালিস্ট ও ব্যাংকার, টরন্টো, কানাডা
